Toelichting mutatie reserves

Algemene reserves
In 2025 voegen we € 1.527.000 toe. Dit is het resterende bedrag van de € 3 miljoen die we bij de begroting 2023 reserveerden voor de uitvoering van het college uitvoeringsprogramma.

Bestemmingsreserves (dekkingsreserves)
Deze reserves zetten we voor € 757.000 (€ 470.000 + € 286.000) in als dekking om af te schrijven op activa met economisch nut (onderwijs- en sportaccommodaties).

Bestemmingsreserves (overig)

Toevoeging
In 2025 voegen we € 1.500.000 toe aan de reserve Infrastructurele oplossingen.

Onttrekking
In totaal onttrekken we € 167.000 aan de bestemmingsreserves:

• Reserve Automatisering: inzet voor incidentele kosten automatisering € 141.000.

• Reserve Nog uit te voeren werkzaamheden: voor de uitvoering van vitaal en verkrachtig halen we € 26.000 uit de reserve.

Reserves Grondbedrijf

Toevoeging
In totaal voegen we € 407.000 toe aan de reserves van het Grondbedrijf:

• Reserve Realisatie Omgevingsvisie: tussentijdse winstnemingen op diverse grondexploitaties (€ 332.000);

• bijdrage aan de reserve Compenserend groen naar rato van de grondverkopen binnen de grondexploitaties en saldoregulatie (€ 75.000);

Onttrekking
In totaal onttrekken we € 208.000 aan de reserves van het Grondbedrijf:

• Reserve Realisatie Omgevingsvisie: dekking exploitatietekorten verspreide percelen (€ 32.000);

• Reserve Realisatie Omgevingsvisie: saldoregulatie ten gunste van reserve compenserend groen (€ 51.000);

• Reserve Compenserend groen: dekking kosten aanleg ecologische verbindingszones (€ 75.000);

• Reserve Cultuur: dekking kosten voor het realiseren van kunst in de wijk (€ 50.000).